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eToro Steuern 2026

So versteuerst du deine Krypto- und CFD-Gewinne bei eToro korrekt: Echte Krypto vs. CFD, Account Statement Export, Steuertool-Import und CopyTrading — Schritt für Schritt erklärt.

TL;DR

Bei eToro musst du zwischen echten Krypto-Käufen und CFD-Positionen unterscheiden. Echte Krypto fällt unter § 23 EStG (Haltefrist 1 Jahr, Freigrenze 1.000 €, Anlage SO). CFDs unterliegen der Kapitalertragssteuer (25 % + Soli, § 20 EStG, Anlage KAP). Exportiere deinen Account Statement, importiere ihn in CoinTracking und lass das Tool die Trennung automatisch vornehmen.

Echte Krypto vs. CFD — Der steuerliche Unterschied

eToro bietet zwei Arten, in Krypto zu investieren. Der steuerliche Unterschied ist erheblich:

Echte Krypto (Real Crypto)
  • + Du besitzt die Coins tatsächlich
  • + Transfer zum eToro Money Wallet möglich
  • + 1-Jahres-Haltefrist → steuerfrei
  • + 1.000 € Freigrenze nutzbar
  • + Steuer: § 23 EStG → Anlage SO
Krypto-CFD (Contract for Difference)
  • - Kein echter Coin-Besitz
  • - Kein Transfer/Withdrawal möglich
  • - Keine Haltefrist anwendbar
  • - 25 % Abgeltungssteuer + 5,5 % Soli
  • - Steuer: § 20 EStG → Anlage KAP

Tipp: Auf eToro erkennst du CFD-Positionen am Hebel-Symbol oder wenn „Sell" (Short) gewählt wird. Krypto-Käufe ohne Hebel sind in der Regel echte Coins.

Deutsche Steuerregeln für eToro-Nutzer

📅
Echte Krypto — Haltefrist
Krypto > 1 Jahr gehalten → steuerfrei verkaufen (§ 23 EStG, privates Veräußerungsgeschäft)
💶
Echte Krypto — Freigrenze
Bis 1.000 € Gewinn/Jahr steuerfrei (ab 2024)
📊
CFD — Kapitalertragssteuer
CFD-Gewinne unterliegen 25 % Abgeltungssteuer + 5,5 % Soli (§ 20 EStG) — keine Haltefrist
🔄
CopyTrading
Jeder kopierte Trade ist ein eigenständiges steuerliches Ereignis — gleiche Regeln wie eigene Trades
📋
FIFO-Methode
First In, First Out — älteste Coins/Positionen werden zuerst verkauft

eToro Account Statement: Schritt für Schritt

1
eToro-Account öffnen
Logge dich auf etoro.com ein und gehe zu „Portfolio" → „Account Statement".
2
Zeitraum wählen
Wähle das Steuerjahr (z. 01.01.–31.12.2025) und klicke auf „Create".
3
Statement herunterladen
Lade den Account Statement als Excel-Datei herunter — er enthält alle Trades, Dividenden und Gebühren.
4
In Steuertool importieren
Öffne CoinTracking oder Blockpit → „Import" → „eToro" → Excel/CSV hochladen.
5
Steuerreport generieren
Das Tool trennt automatisch echte Krypto (Anlage SO) und CFD-Gewinne (Anlage KAP) nach FIFO.
6
Steuererklärung ausfüllen
Echte Krypto-Gewinne → Anlage SO (Zeile 42/43). CFD-Gewinne → Anlage KAP (Kapitalerträge).

Beste Steuertools für eToro

ToolPreisBewertung
CoinTrackingAb 0 € (200 Trades)Empfehlung
BlockpitAb 49 €/JahrGut
KoinlyAb 49 €/JahrGut
AccointingAb 79 €/JahrOK

CoinTracking — Unsere Empfehlung für eToro

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5 häufige Fehler bei eToro-Steuern

CFD und echte Krypto steuerlich gleich behandeln
Echte Krypto = § 23 EStG (Anlage SO, Haltefrist möglich). CFD = § 20 EStG (Anlage KAP, 25 % Abgeltungssteuer). Komplett unterschiedliche Steuerregeln!
CopyTrading-Trades nicht einzeln erfassen
Jeder durch CopyTrading ausgelöste Trade ist ein eigenes steuerliches Ereignis. Der Account Statement listet sie einzeln auf — alle müssen erfasst werden.
Haltefrist für CFDs annehmen
Die 1-Jahres-Haltefrist gilt nur für echte Krypto. CFDs unterliegen immer der Kapitalertragssteuer — egal wie lange du sie hältst.
Account Statement unvollständig exportieren
Wähle immer das gesamte Steuerjahr als Zeitraum. Teilexporte führen zu fehlenden Trades und falschen Steuerberechnungen.
Overnight-Gebühren (CFD) vergessen
eToro berechnet Overnight-Fees für gehebelte Positionen. Diese sind als Werbungskosten absetzbar — im Account Statement enthalten.

CopyTrading und Steuern

eToros CopyTrading-Funktion hat besondere steuerliche Konsequenzen:

  • → Jeder durch CopyTrading automatisch ausgelöste Trade ist ein eigenständiges steuerliches Ereignis.
  • → Es gelten die gleichen Regeln wie für manuell ausgeführte Trades (echte Krypto vs. CFD).
  • → Der Account Statement listet CopyTrading-Trades einzeln auf — jeder muss erfasst werden.
  • → Vorsicht: Aktive CopyTrader können hunderte Trades pro Jahr generieren — ein Steuertool ist hier Pflicht.

Hinweis: eToro ist eine Multi-Asset-Plattform, die Investitionen in Aktien und Kryptoassets sowie den Handel mit CFDs anbietet. CFDs sind komplexe Instrumente und bergen ein hohes Risiko, aufgrund von Hebelwirkung schnell Geld zu verlieren. Zwischen 68–82 % der Konten von Kleinanlegern verlieren Geld beim CFD-Handel mit diesem Anbieter. Du solltest dir überlegen, ob du das Risiko, dein Geld zu verlieren, eingehen kannst.

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