Krypto Steuer-Rechner 2026

Kryptowährungen gelten steuerlich als „sonstige Wirtschaftsgüter“. Gewinne aus dem Verkauf sind private Veräußerungsgeschäfte nach § 23 EStG und werden mit deinem persönlichen Einkommensteuersatz besteuert — nicht mit der Abgeltungssteuer.

Das bedeutet: Je höher dein Einkommen, desto höher dein Steuersatz auf Krypto-Gewinne. Der Eingangssteuersatz liegt bei 14 %, der Spitzensteuersatz bei 42 % und der Reichensteuersatz bei 45 %. Hinzu kommen Solidaritätszuschlag und ggf. Kirchensteuer.

1. Haltefrist (> 12 Monate): Coins mindestens 12 Monate halten, dann ist der Gewinn komplett steuerfrei — egal wie hoch. Das gilt nach der 1-Jahres-Haltefrist gemäß § 23 Abs. 1 Nr. 2 EStG.

2. Freigrenze (≤ 1.000 €): Seit 2024 liegt die Freigrenze bei 1.000 € pro Jahr (davor 600 €). Achtung: Das ist eine Freigrenze, kein Freibetrag. Überschreitest du sie, wird der gesamte Gewinn versteuert — nicht nur der Teil über 1.000 €.

Der Solidaritätszuschlag beträgt 5,5 % auf die Einkommensteuer. Seit 2021 entfällt er für viele Arbeitnehmer, gilt aber weiterhin für private Veräußerungsgeschäfte wie Krypto-Gewinne.

Die Kirchensteuer beträgt 8 % in Bayern und Baden-Württemberg, 9 % in allen anderen Bundesländern — jeweils auf die Einkommensteuer. Sie fällt nur an, wenn du Mitglied einer kirchensteuererhebenden Religionsgemeinschaft bist.

Beispielrechnung: Bei 5.000 € steuerpflichtigem Gewinn und 30 % ESt-Satz zahlst du 1.500 € ESt + 82,50 € Soli + 135 € KiSt (9 %) = 1.717,50 € Gesamtsteuer (effektiv 34,4 %).

Verluste aus Krypto-Trades können mit Gewinnen aus anderen privaten Veräußerungsgeschäften verrechnet werden. Nicht verrechnete Verluste können ins Vorjahr zurückgetragen oder in Folgejahre vorgetragen werden.

Das Finanzamt wendet die FIFO-Methode (First In, First Out) an: Die zuerst gekauften Coins werden steuerlich zuerst verkauft. Bei einem Sparplan mit monatlichen Käufen kann das die Haltefrist beeinflussen. Ein Steuertool wie CoinTracking berechnet das automatisch.