Koinly Anleitung: von den Einstellungen bis zum Steuerbericht

Settings, Portfolio: EUR, Germany, Europe/Berlin, 1. Januar.

Unter „Settings“ und „Portfolio“ stehen die Grundwerte. „Base currency“ ist die Basiswährung, nimm EUR. Sie gilt für alle Werte und Berichte. „Home country“ ist dein Steuerland, also Germany. Danach richtet Koinly die Berichte aus. „Timezone“ stellst du auf Europe/Berlin, „Beginning of tax reporting year“ auf den 1. Januar, denn in Deutschland ist das Steuerjahr das Kalenderjahr. „Dust value threshold“ stand bei uns auf EUR 1,00, wir haben ihn nicht verändert.

Rewards, Airdrops, Forks und Mining als Einkommen.

Darunter stehen die Schalter „Treat airdrops/forks/mining/rewards as income?“. Bei uns waren alle an. Dann zählt der Marktwert beim Zufluss als Einkommen und wird zugleich zur Kostenbasis. Ist ein Schalter aus, gibt es kein Einkommen, die Kostenbasis ist null und beim späteren Verkauf ist der volle Wert Gewinn. Staking-Erträge sind in Deutschland Leistungen nach § 22 Nr. 3 EStG. Bei Airdrops hängt es vom Einzelfall ab, frag im Zweifel deinen Steuerberater.

Settings, Cost basis: FIFO und Wallet based cost-tracking.

Unter „Settings“ und „Cost basis“ wählst du bei „Cost basis method“ die Methode FIFO: Was du zuerst gekauft hast, gilt als zuerst verkauft. Über „Add override“ ließe sich die Methode für einzelne Jahre ändern, lass FIFO für alle Jahre stehen. Wichtig ist „Wallet based cost-tracking“. Ist er an, rechnet Koinly die Kosten für jede Wallet und Börse getrennt. Das BMF-Schreiben vom 06.03.2025 sieht eine walletbezogene Betrachtung vor. In unserem Konto war der Schalter an, lass ihn eingeschaltet.

So standen sie in unserem Konto.

Bei uns waren „Realize gains on crypto → crypto trades?“, „Realize gains on liquidity transactions?“ und „Realize gains on transfer fees?“ eingeschaltet. Der erste passt zur deutschen Regel, dass auch ein Tausch Coin gegen Coin als Verkauf zählt. Aus waren „Treat transfer fees as deductible costs?“, „Treat other gains as capital gains“ und „Treat cashbacks and fee refunds as zero-cost deposits?“. Für „Treat other gains as capital gains“ sagt Koinly selbst: aus, wenn du Futures oder Derivate hast, denn die gehören in die Anlage KAP.

Transactions, Filter „Warnings“.

Auf der Seite „Transactions“ siehst du oben die Zahl deiner Transaktionen und die Filter „Type“, „Tag“, „Manual“, „Warnings“, „Dates“ und „+ Add Filter“. Unter „Warnings“ wählst du die Art des Problems: „Missing purchase“ (fehlender Kauf), „Missing prices“ (fehlender Marktpreis) und „Missing acq. price for disposal“ (kein Anschaffungspreis für einen Verkauf). Arbeite die Liste von oben nach unten ab.

Wert über „Edit“ eintragen.

Bei „Missing prices“ findet Koinly für ein Asset an dem Tag keinen Marktpreis. In der Zeile steht dann etwa „No market price found for NFT on this date“. Über das Stift-Symbol oder „Edit“ trägst du den Wert („worth“) selbst ein, wenn du ihn belegen kannst.

Sag Koinly, was eine Ein- oder Auszahlung war.

Ohne Tag gilt eine Einzahlung als Kauf und eine Auszahlung als Verkauf zum Marktpreis. Mit einem Tag legst du fest, was es wirklich war, etwa „Reward“ für Staking-Erträge oder „Cost“ für Gebühren. Tags wie „Gift“, „Lost“ oder „Donation“ setzen Gewinn und Verlust auf null. Nutze sie laut Koinly nur, wenn der Vorgang in deinem Land wirklich steuerfrei ist.