Steuern · geprüft Juni 2026
XRP versteuern
So versteuerst du XRP (Ripple) in Deutschland richtig: wann es steuerfrei ist, was die Freigrenze bedeutet und welche XRP-Fallen es gibt. Mit kostenlosem Steuer-Schätzer.
Phil, Gründer · Bitcoin und XRP seit 2017
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Kurz gesagt
Nach 1 Jahr: Verkauf steuerfrei, egal wie hoch der Gewinn (§ 23 EStG).
Unter 1 Jahr: Freigrenze 1.000 €, darüber voller Gewinn zum persönlichen Satz.
Wichtig: Tausch XRP gegen einen anderen Coin gilt als Verkauf, also steuerpflichtig.
1 Jahr Haltefrist
Danach ist der Verkauf komplett steuerfrei.
1.000 € Freigrenze
Seit 2024 (vorher 600 €). Freigrenze, kein Freibetrag.
FIFO
Zuerst gekaufte XRP gelten als zuerst verkauft.
0 bis 45 %
Persönlicher Einkommensteuersatz bei Verkauf unter 1 Jahr.
Wie XRP versteuert wird
XRP zählt steuerlich als sonstiges Wirtschaftsgut. Verkauf oder Tausch im Privatvermögen ist ein privates Veräußerungsgeschäft nach § 23 EStG. Anders als bei Aktien gilt keine 25-prozentige Abgeltungsteuer, sondern dein persönlicher Einkommensteuersatz von 0 bis 45 Prozent.
Der entscheidende Hebel ist die Haltefrist. Hältst du XRP länger als ein Jahr, ist der Gewinn beim Verkauf komplett steuerfrei, egal wie hoch er ist. Verkaufst du innerhalb eines Jahres, greift die Freigrenze von 1.000 Euro pro Jahr. Wichtig: Das ist eine Freigrenze, kein Freibetrag. Liegst du mit allen privaten Veräußerungsgeschäften zusammen auch nur einen Euro darüber, ist der gesamte Gewinn steuerpflichtig, nicht nur der Teil über 1.000 Euro.
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Ist dein XRP-Gewinn steuerfrei?
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Wie lange hältst du dein XRP schon?
Geschätzte Steuer
840 €
Voller Gewinn steuerpflichtig, weil über 1.000 € und unter 1 Jahr gehalten.
Grobe Schätzung, keine Steuerberatung. Die 1.000-€-Freigrenze gilt gemeinsam für alle privaten Veräußerungsgeschäfte des Jahres. Stand Juni 2026.
Steuerpflichtig oder steuerfrei?
Die häufigsten XRP-Vorgänge und ihre steuerliche Behandlung auf einen Blick.
FIFO an einem Beispiel
FIFO heißt „First in, first out": die zuerst gekauften XRP gelten als zuerst verkauft. Ein Rechenbeispiel im selben Jahr:
Haltedauer unter einem Jahr und Gewinn über 1.000 €, also steuerpflichtig zum persönlichen Satz. Die im März gekauften 1.000 XRP bleiben unangetastet und starten ihre eigene Jahresfrist. Hättest du bis nach dem Januar des Folgejahres gewartet, wären die ersten 1.000 XRP steuerfrei gewesen.
XRP-Besonderheiten bei der Steuer
Kein klassisches Staking
XRP ist kein Proof-of-Stake-Coin. „XRP-Staking" auf Börsen ist meist Lending. Erträge daraus sind sonstige Einkünfte, kein steuerfreier Block-Reward.
Spark/Flare-Airdrop
Der bekannte Airdrop an XRP-Halter ist das Lehrbuchbeispiel: zum Zuflusswert als sonstige Einkünfte zu versteuern.
Tausch ist ein Verkauf
XRP gegen BTC, ETH oder Stablecoin zu tauschen löst Steuer aus, auch ohne dass Euro fließt. Häufig unterschätzt.
Verluste verrechnen
Verluste aus XRP-Verkäufen verrechnest du nur mit Gewinnen aus anderen privaten Veräußerungsgeschäften (andere Coins oder zum Beispiel Gold innerhalb der Frist), nicht mit Lohn oder Kapitalerträgen. Nicht genutzte Verluste trägt das Finanzamt als Verlustvortrag in die Folgejahre.
So gibst du es an
Private Krypto-Veräußerungsgeschäfte gehören in die Anlage SO deiner Steuererklärung, im Abschnitt für private Veräußerungsgeschäfte. Lending- und Airdrop-Erträge trägst du ebenfalls in der Anlage SO als sonstige Leistungen ein. CoinTracking liefert dir die fertigen Werte dafür automatisch.
Steuerreport automatisieren
FIFO und Haltefrist von Hand ist fehleranfällig
Sobald du auf mehreren Börsen handelst, tauschst oder Rewards bekommst, wird die FIFO-Berechnung und das Haltefrist-Tracking schnell unübersichtlich. CoinTracking importiert deine Transaktionen, rechnet FIFO automatisch und erstellt einen fertigen Steuerreport für die Anlage SO. Über unseren Link mit 10 % Rabatt auf alle Upgrades.
Meldepflicht ab 2026 (CARF/DAC8) und Reform-Debatte
Mit CARF und DAC8 erheben Krypto-Anbieter ab dem 1. Januar 2026 Transaktionsdaten, die erste Übermittlung an die Finanzbehörden erfolgt 2027. Die 1-Jahres-Steuerfreiheit wird politisch diskutiert, gilt aber Stand Juni 2026 unverändert. Änderungen sind möglich, prüfe vor der Steuererklärung den aktuellen Stand.
Häufige Fragen zur XRP-Steuer
Sind XRP-Gewinne in Deutschland steuerfrei?
Ja, wenn du dein XRP länger als ein Jahr gehalten hast. Dann ist der Verkauf nach § 23 EStG komplett steuerfrei, egal wie hoch der Gewinn ist. Verkaufst du innerhalb eines Jahres, gilt die Freigrenze von 1.000 Euro pro Jahr.
Wie hoch ist die Freigrenze für XRP?
Seit 2024 liegt sie bei 1.000 Euro pro Jahr (vorher 600 Euro). Wichtig: Es ist eine Freigrenze, kein Freibetrag. Liegst du auch nur 1 Euro darüber, ist der gesamte Gewinn steuerpflichtig, nicht nur der Teil über 1.000 Euro. Sie gilt gemeinsam für alle privaten Veräußerungsgeschäfte des Jahres.
Ist der Tausch von XRP in eine andere Kryptowährung steuerpflichtig?
Ja. Tauschst du XRP gegen Bitcoin oder einen anderen Coin, gilt das steuerlich als Verkauf zum Marktwert im Tauschzeitpunkt. Hältst du das XRP noch keine 12 Monate, kann der Gewinn steuerpflichtig sein. Die neue Position startet ihre eigene 1-Jahres-Frist.
Verlängert XRP-Lending die Haltefrist auf 10 Jahre?
Nein. Das BMF-Schreiben vom 6. März 2025 stellt klar, dass die Haltefrist bei Coins wie XRP bei einem Jahr bleibt, auch wenn du zwischenzeitlich gelendet oder verliehen hast. Die früher befürchtete 10-Jahres-Verlängerung greift hier nicht. Klassisches Staking gibt es bei XRP ohnehin nicht.
Wie versteuere ich einen XRP-Airdrop wie Spark oder Flare?
Airdrops an XRP-Halter zählen als sonstige Einkünfte und werden zum Marktwert im Zuflusszeitpunkt versteuert. Verkaufst du die erhaltenen Token später, gilt dafür wieder die 1-Jahres-Frist nach § 23 EStG.
Keine Steuerberatung
Dieser Artikel gibt einen allgemeinen Überblick und ersetzt keine individuelle Beratung durch einen Steuerberater. Quellen: § 23 EStG, BMF-Schreiben vom 06.03.2025, Kryptowerte-Steuertransparenzgesetz. Stand Juni 2026, Rechtslage kann sich ändern.